首页
外汇监管|国家外汇管理局严厉打击各类外汇违法违规行为
发布时间:2018-09-05 09:54:08     
近日,国家外汇管理局通报了8家银行、5家企业、8名个人共21个外汇违规典型案例,主要包括银行未尽真实性审核义务违规办理相关业务、企业虚构贸易背景逃汇、个人非法买卖外汇或逃汇等违规行为。外汇局对此作出了严厉处罚,总计罚没款5737.48万元。

近年来,外汇局针对银行、个人、企业转口贸易等重点主体和业务开展专项检查,严厉打击各类外汇违法违规行为,以维护健康良性的外汇市场秩序,防控金融风险。


未尽真实性审核义务,银行被追责


企业和个人在办理外汇业务过程中,银行对于交易是否具有真实性起着“看门人”的作用,如果银行未按规定尽职审核,会被处罚。


此次公布的8起银行案例中,银行未尽真实性审核义务违规办理转口贸易及内保外贷被多次提及,成为银行外汇业务违规主要问题。


其中,内保外贷是指境内银行为境内企业在境外注册的附属企业提供担保,由境外银行给境外投资企业发放相应贷款。由于内保外贷涉及境内与境外两个金融市场,这就要求境内银行需要投入更多的人力和物力,对业务贸易背景真实性、境外企业融资需求及还款能力等方面实施审查。


但是,一些银行内控机制存在着缺陷与薄弱环节,在内保外贷业务办理中,未按规定对债务人主体资格、贷款资金用途、预计还款资金来源及相关交易背景等作出尽职调查,构成了外汇违法违规行为。


例如,汇丰银行北京分行2014年8月份至2017年6月份在办理内保外贷签约及履约付汇时,未按规定对贷款资金用途及相关交易背景实行尽职审核和调查,被处以罚没款842.22万元。


在案例通报中,违规银行被处以几十万元到超百万元不等的罚款,部分相关负责人也被追究责任。如2016年2月份至7月份,交通银行厦门观音山支行未按规定尽职审核转口贸易真实性,凭企业虚假提单办理转口贸易售汇业务,被处以罚款400万元,暂停对公售汇业务3个月,责令追究负有直接责任的高级管理人员和其他直接责任人员责任。


除了内保外贷,转口贸易也是银行外汇业务中风险控制的薄弱点。转口贸易具有两头在外的特点,资金流在境内流转,但货物流不入关直接在境外交易。一些企业为骗取贸易融资并非法转移境外,虚构转口贸易背景,以支付保证金、银票抵押等担保方式申请外汇融资。如果银行没能审核出转口贸易的真实性,违规办理转口贸易业务也会被处罚。


例如,2016年1月份,恒丰银行温州分行未按规定尽职审核转口贸易真实性,凭企业虚假提单办理转口贸易付汇业务,被处以罚没款146.4万元。


专家表示,这些违规案例暴露了目前银行在执行外汇真实性审核时的风险控制“盲点”。银行作为中介机构,应该更为有效地建立内控体系和制度,按照外汇管理法规,履行真实性审核职责,有效维护外汇市场的经营秩序。


非法买卖外汇、逃汇,个人被处罚


近年来,个人外汇违法违规行为屡禁不止,主要集中在通过地下钱庄非法买卖外汇或以分拆方式逃汇等方面,其中以“蚂蚁搬家”式转移资产最为常见。


例如,2016年9月份至2017年1月份,邱某为实现非法向境外转移资产目的,利用69名境内个人的个人年度购汇额度,将个人资金分拆购汇后汇往境外账户,非法转移资金合计349.49万美元,构成逃汇行为,被处以罚款160万元。


目前,我国对于个人具有真实、合法需求的经常项下个人购汇不予限制,但不少人试图违规购买境外投资性保险、境外购房等,由于每人5万美元的年度购汇额度不足以满足其需求,许多人便铤而走险“化整为零”。比如,总共需要50万美元,那就找10个亲戚朋友,每人凑5万美元额度。


虽然这个方法确实规避了额度问题,但早前外汇局已经明确,这种行为将被视为“蚂蚁搬家”式换汇,违者将被严查。


根据外管局规定,5个以上不同个人,同日、隔日或连续多日分别购汇后,将外汇汇给境外同一个人或机构;个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上提取接近等值1万美元外币现钞;同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属等情况,都将被认定为个人分拆结售汇行为。


如果通过分拆汇出等方式,实现外汇资金违规流出,外汇局将依法依规跟踪查处并予以处罚,且违规者或将被列入银行“关注者名单”,这意味着个人享受的便利化外汇额度将会受到影响。


从此次公布的处罚案例看,除了分拆购汇,通过地下钱庄换汇也是个人吃罚单的重灾区。如2011年4月份至2014年9月份,郭某为实现非法向境外转移资产的目的,将10492.92万元打入地下钱庄控制的境内账户,通过地下钱庄兑换外汇并汇至其境外账户,构成非法买卖外汇行为,被处以罚款835万元。


地下钱庄一直是监管部门打击的重点,一些“灰色资金”通过地下钱庄跨境流入流出,不仅对外汇管理造成严重影响,而且严重扰乱了金融市场秩序。外汇局有关负责人表示,对于地下钱庄等严重扰乱外汇市场秩序,涉嫌违法犯罪的案件线索,绝不姑息,一律依法移交公安部门。无论是银行、企业还是个人,一旦违反了外汇管理规定,都将受到重罚。


虚构贸易背景逃汇,企业被严惩


在此次通报的21个外汇违规案例中,企业违规占5起,主要违规行为则是制造虚假付汇需求,即虚构境外投资名目、转口贸易、进口交易等,以假借向境外付汇的名义达到向海外转移资产的目的。


例如,2015年3月份至2016年4月份,江苏常熟市中贯金属材料有限公司虚构虚假出口报关单办理贸易融资并结汇418万美元,构成非法结汇行为,被处以罚款133万元。2016年1月份至8月份,山东青岛中霖永盛国际贸易有限公司虚构贸易背景,使用第三方公司提单,对外付汇938万美元,构成逃汇行为,被处以罚款310万元。


为了虚构贸易,有企业通过使用作废合同、第三方公司提单、虚假合同和发票等方式,向境外付汇。如2015年8月份至9月份,山东烟台平瑞商贸有限公司虚构转口贸易背景,使用第三方公司提单和虚假合同、发票,对外付汇1706.82万美元,构成逃汇行为,被处以罚款545万元。


交通银行金融研究中心高级研究员刘健表示,这些行为中存在的风险大致类似,总体上是企业出于非法转移资产、非理性投资等目的,实行不具有真实贸易背景的、非法的购付汇行为,存在套利可能,并可能导致外汇非法流出,加大了跨境资本流动风险。


外汇局相关负责人对此表示,下一阶段,对银行、企业检查的重点仍然是违规办理转口贸易、内保外贷业务。同时,还将加大对预付货款、贸易融资的检查打击力度。目前,外汇局已经建立了完善的非现场监测分析体系,能够及时发现各类外汇违法违规行为,对异常线索实现了实时筛查和精准打击。(经济日报·中国经济网记者 李华林 原标题:国家外汇管理局严厉打击各类外汇违法违规行为)


如果你有行业劲爆新闻、内幕消息欢迎前来爆料!联系QQ:3260569144 

专题

本专题做内容收集,如果你信了,希望不要上当,如果不信,希望不要错过发财的机会

最新资讯

苏宁金融推出区块链+物联网汽车库融平台 提供汽车库存监管解决方案

站长之家(ChinaZ.com)4月8日消息:近日,苏宁金融宣布正式推出区块链+物联网汽车库融平台。针对供应链金融货押场景中常见的道德风险、操作风险痛点,融合物联网、区块链及人工智能技术,苏宁金融打造了汽车库融平台,提供基于软硬件集成控制的汽车库存监管综合金融解决方案。据悉,该平台基于物联网仓储车辆监管技术,客观反馈仓储信息,以机器感应替代人工监管,提高仓储管理的可靠性。与此同时,通过互联网与手机

【案例】网盛生意宝:供应链金融如何解决中小企业融资难融资贵?

导读:我国中小企业融资成本普遍较高。目前中小企业融资成本一般包括:贷款利息,包括基本利息和浮动部分,浮动幅度一般在20%以上;抵押物登记评估费用,一般占融资成本的20%;担保费用,一般年费率在3%;风险保证金利息,绝大多数金融机构在放款时,以预留利息名义扣除部分贷款本金,中小企业实际得到的贷款只有本金的80%。以1年期贷款为例,中小企业实际支付的利息在9%左右,约高出银行贷款利率的40%以上。解析

供应链O2O链农获红杉800万美金A轮融资,B轮准备中

在去年,笔者就根据亿欧网发布的中国O2O产业图谱统计发现:专注餐饮后端服务的企业已不在少数,但多数处在内敛期。并与大家分享了八家国内专注餐饮食材配送的供应链O2O玩家,分别是饭店联盟、链农、美菜、新味、暖食、小农女、青年菜君、美厨。2015年,笔者认为,供应链O2O会是喷发期,不用等到年中。这不,国内B2B餐饮原材料配送初创公司链农已对外宣布完成800万美金A轮融资,该轮融资的投资方为红杉资本。据

金融科技ABCD:人工智能、区块链、云计算、大数据

近日,中国信息通信研究院主任工程师、金融科技负责人韩涵在2018中国金融科技产业峰会上正式发布了《中国金融科技前沿技术发展趋势及应用场景研究报告》,详细讲解了A(人工智能)B(区块链)C(云计算)D(大数据)四大技术发展趋势及在金融行业的落地应用方案,预测了金融科技七大未来发展趋势。科技悄然改变金融行业生态一是互联网金融快速兴起,对传统金融行业带来巨大冲击。首先,互联网技术极大拓展了信息传播的渠道

会员沙龙|红海拾金,供应链金融ABS的发展新机遇

供应链金融ABS发源于2015年,经过2016、2017年的高速发展,在2018年开展的如火如荼,但是现在似乎进入了瓶颈区:一方面发行量还是主要以房地产及建筑施工行业供应链金融ABS为主,其他行业并未有效开展;另一方面供应链金融ABS的承销费越来越低,逐渐进入价格竞争的红海。供应链金融ABS的未来发展方向在哪?如何从年报分析一个核心企业是否有供应链金融ABS的需求?房地产行业之外,还有哪些优质的供

随机资讯

首发|区块链MSER获数百万融资,墨柏资本领投

MSER是全球企业天使凭证交易生态系统。它包含一站式企业区块天使链凭证的发行和交易平台,创新企业孵化器,区块链投资人社区和区块链基金发行平台。MSER解决什么问题根据CBInsights统计,2017年1月,全球独角兽公司共183家。截至2017年7月底,这一数字已上升为205家。而仅仅在几年前,全球还仅有1、2家公司可以被称为独角兽。但由于固有规则、投资门槛、信息壁垒等限制,少数风险投资机构垄断

迎接2020东京奥运会|日本区块链迎来金融创新新时代

以保守著称的日本金融体系将迎来数十年来最大规模的调整,因为全球最大的金融机构之一正在建设一个基于区块链的消费者网络,目标是在2020年东京奥运会前能达到每秒处理100万笔的交易速度。据《麻省理工科技评论》报道,全球第五大银行、日本资产规模最大的银行三菱日联金融集团(MUFG),将与美国互联网创业公司阿卡迈(Akamai)合作,旨在构建和部署世界上最快的支付网络,目标是超过Visa和比特币,这两者分

服务小微企业,供应链金融大有可为

2018年以来,纾困民营、小微企业的措施密集出台落地,部分企业的融资难、融资贵问题已经得到有效缓解。但目前在服务小微企业特别是供应链上下游企业时,由于难以低成本获得复杂且有价值的数据信息,银行等金融机构仍然面临放贷成本高、贷后管理困难等问题。在金融回归本源、服务实体经济的主旋律下,供应链金融有望成为解决上述问题的重要突破口。2017年,国办印发的《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》就曾指出,

10月区块链融资额超21.3亿元,环比增长169.6%,但国内资本寒冬仍在持续

作者:互链脉搏·梁山花荣10月份,国内区块链融资遇冷的迹象仍未见好转。据互链脉搏不完全统计,2018年10月,全球区块链领域共斩获29笔融资,融资总额超过21.3亿元人民币,环比增长169.6%,但10月份区块链融资额的大幅增长动力主要来源于海外。10月份全球区块链融资金额出现大幅增长,主要得益于瑞士初创公司SEBACryptoAG融资1亿瑞士法郎(约合7.2亿人民币)来打造加密货币银行和美国MI

金融科技助力构建产业链金融生态圈

本文发表于《冶金财会》2018年5期近年来,随着大数据、云计算、区块链、人工智能等高新技术的进一步发展,金融科技(Fintech)逐渐取代互联网金融成为金融与科技结合的新典范。长期以来,金融行业和科技行业的发展如同两条平行线,交集甚少,金融从业者并不是特别关注科技的发展,科技从业者也不是很了解金融行业。但是信息科技的飞速发展逐步打破这种局面,将各行各业连接起来,产业边界日益模糊,越来越小,使得跨界

资讯评价
经典 | 垃圾
资讯评价