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详解融资租赁和商业保理区别
发布来源: 保理人 发布时间:2020-01-11

大家都听过“租赁保理不分家”随着越来越多的融资租赁公司开设商业保理公司或者开办商业保理业务,商业保理公司也陆续成立融资租赁公司,那么它们之间的区别和关系如何呢?

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融资租赁与商业保理的区别


什么是商业保理



保理,又称保付代理、托收保付,是贸易中以托收、赊销方式结算贷款时,出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险的做法。


举个通俗易懂的例子:


融易学金融学院的学霸-牛叉叉决定创业开店卖煎饼果子,为了快速销售,他决定向学校卖烧饼的大妈采购1500个煎饼。由于创业经费有限,不能及时付款,需要先和大妈赊账三个月获得回款后才能付清。


但是大妈目前也没有那么多钱做1500个煎饼,毕竟是小本生意,跟银行贷款又需要抵押物,为了作成这笔生意,于是大妈找来了商业保理公司,商业保理公司审核了牛叉叉和大妈的信用资质后,决定借钱给大妈做1500个烧饼。


于此同时,大妈把原本对牛叉叉的应收账款转移给了商业保理公司,3个月到账期后,由牛叉叉支付原本大妈向商业保理公司所借的款项。


融资租赁和商业保理主要有5个相同点:



1、主管部门相同,目前都属于商务部管辖;


2.在业务中含有三个当事人和2个合同

融资租赁业务一般涉及到卖方、融资租赁公司(买方)、承租人,卖方与融资租赁公司是买卖合同,融资租赁公司与承租人是融资租赁合同;

商业保理业务一般涉及到卖方、买方、商业保理公司。买卖双方是买卖合同,卖方与商业保理公司是保理合同;


3.都属于贸易金融

融资租赁是在设备销售过程中为承租人提供融资服务。

商业保理是在商品过程中未卖方赊销货物提供融资服务。


4.在中国都有两个主体从事融资租赁和商业保理业务

在中国从事融资租赁的主体有金融租赁公司和融资租赁公司。

在中国从事商业保理的主体有商业银行和商业保理公司。


5.都能促进销售

融资租赁通过购买租赁物租赁给承租人可以促进设备的销售。

商业保理通过受让应收账款为卖方提供融资促进卖方的销售。


融资租赁和商业保理的不同之处由以下6点



1.从权利上看:

融资租赁是是基于设备的物权和租赁产生的债权;

商业保理只是基于赊销贸易产生的债权融资;


2.从风险的程度看:

融资租赁基于物权和债权,相对于商业保理的债权来看风险程度低;

商业保理只是基于贸易项下的债权融资,风险程度高;


3.从信用风险来源看:

融资租赁主要的信用风险源是来自承租人;

商业保理主要的信用风险源是来自于买方和卖方;


4.从为客户融资额度来看:

融资租赁因为大多数都是基于大型设备一般金额都比较大;

商业保理大多数都是小、频、急、快,一般给客户融资额度比较小;


5.从为客户提供融资的成本来看:

融资租赁一般提供融资租赁服务成本相对较低;

商业保理因为是信用融资又是基于小微企业成本相对较高。


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